Cara Menginput Saldo Awal

Jika Anda ingin menginput saldo awal, silakan ikuti langkah-langkah berikut ini:

Untuk memulai, Anda dapat mengikuti langkah-langkah berikut.

Step 1. Buka menu Accounting

Step 2. Pilih Opening Balance.

Step 2. Kemudian, klik icon "Tambah".

Step 3. Pilih tanggal konversi (tanggal migrasi data ke DMS pertama kali).

Step 4. Cari akun yang akan diisi saldo awal. Kemudian, klik angka pada kolom Debit atau Kredit untuk mengisi saldo awalnya. Saldo awal ini adalah saldo akun yang Anda miliki di pembukuan lama Anda sebelum menggunakan aplikasi Jurnal. Pastikan Anda memasukkan angka positif pada kolom debit/kredit. *Sebagai contoh, jika Anda mengisi angka pada bagian kolom Credit, maka kolom Debit tidak boleh diisi dan berlaku sebaliknya.*

Step 4. Beri deskripsi mengenai Opening Balance pada kolom Description dan Note.

Step 5. Terbitkan saldo awal dengan klik "Publish". Jika Anda masih ingin merevisi nilai saldo awal, maka klik "Save" agar tersimpan sebagai draft dan masih dapat di-publish di lain waktu. Lihat contoh berikut.

Catatan:

• Jika melakukan publish opening balance untuk yang kedua kali, maka opening balance sebelumnya akan terhapus baik berstatus draft atau published.

• Opening balance kedua hanya bisa diset setelah tanggal published terakhir. Contoh: Jika Opening Balance pertama dibuat pada 1 April 2022 maka akan mulai pada 1 April 2022 sejak pukul 00:00 (meskipun dibuat di waktu yang berbeda). Opening Balance kedua harus dibuat dengan tanggal 2 April 2022 dst dan tetap akan dimulai pada pukul 00.00 dan seterusnya.

• Transaksi jurnal yang dibuat sebelum tanggal opening balance, tidak akan masuk ke dalam laporan Neraca.

• Anda dapat mengedit atau menghapus Opening Balance dari menu Action.

Reversal & Opening Balance Equity

• Reversal

Fungsi: membalik jurnal penyesuaian yang mempengaruhi nilai di Neraca.

Contoh:

1. Sisa saldo Piutang Usaha pada 18 April 2022 senilai Rp 1,000,000. Anda melakukan generate saldo awal di hari yang sama atau 18 April 2022 senilai Rp 2,000,000. Dikarenakan masih ada sisa saldo, maka sisa nilai tersebut akan digenerate sebagai jurnal pembalik (Reversal) senilai Rp 1,000,000. Maka, Opening Balance saldo PiutangUsaha adalah Rp 2,000,000.

2. 2. Sisa saldo Piutang Usaha pada 18 April 2022 senilai Rp 1,000,000. Jika Anda ingin melakukan pemutihan terhadap saldo piutang usaha, maka Anda harus melakukan generate saldo awal di hari yang sama atau 18 April 2022 senilai Rp 1,000,000. Dikarenakan masih ada sisa saldo, tetapi tidak ingin digunakan lagi, maka sisa nilai tersebut akan digenerate sebagai jurnal pembalik (Reversal) senilai Rp 1,000,000. Maka, Opening Balance Piutang Usaha adalah Rp 1,000,000.

• Opening Balance Equity

Fungsi sebagai lawan akun atas transaksi saldo awal dari modul/data transaksi.

Contoh:

1. Jika Anda menambahkan saldo awal untuk akun Hutang Usaha senilai Rp 2,000,000 di sisi Credit, maka akan tergenerate jurnal Ekuitas Saldo Awal senilai Rp 2,000,000.

2. Jika Anda menambahkan saldo awal untuk Kas Besar atau Chart of Account (COA) yang termasuk dalam kategori Kas dan Bank senilai Rp 2,000,000 pada sisi Debit, maka akan tergenerate jurnal Ekuitas Saldo Awal senilai Rp 2,000,000.

PENTING!

• Saat membuat saldo awal, secara default nilai debit dan credit di masing-masing akun = 0, sehingga ketika disimpan dengan value = 0 maka otomatis saldo akun akan berubah menjadi 0.

• Ketika saldo awal dilakukan setelah ada transaksi, maka transaksi sebelumnya akan direversal/jurnal balikan (saldo akhir sebelumnya menjadi 0)

• Khusus untuk akun persediaan barang saat melakukan saldo awal. Jika Anda ingin melakukan saldo awal persediaan barang = 0, maka Anda juga harus menyesuaikan jumlah kuantitas stok dari menu Stok Adjustment agar data menjadi konsisten.

• Ketika terjadi selisih antara Debit dan Credit saat melakukan saldo awal, maka selisihnya akan tersimpan dalam 1 jurnal yang bernama Opening Balance Equity (Ekuitas Saldo Awal)